13 красных флажков неэффективного внутреннего контроля

Внутренний контроль – это не просто галочка в чек-листе. Когда его недооценивают, риск возрастает. Иногда, чтобы осознать проблему, нужно “выключить свет” – и тогда станет очевидно, что его нет.

Вот 13 тревожных сигналов, указывающих на слабый контроль:

🚩 Частые ошибки и неточности
🚩 Отсутствие разделения обязанностей
🚩 Недостаточная документация
🚩 Несоблюдение политики
🚩 Слабые или отсутствующие протоколы авторизации
🚩 Отсутствие физического контроля
🚩 Плохой контроль доступа
🚩 Игнорирование сверок счетов
🚩 Недостаточный контроль ИТ-систем
🚩 Неопределенный Кодекс этики
🚩 Слабая защита осведомителей
🚩 Недостаточная подготовка сотрудников
🚩 Игнорирование тревожных сигналов

Заметили что-то знакомое? Возможно, пора пересмотреть систему контроля.
🤔💭